重庆会计分享为公司垫付费用怎样做帐？下文就是小编针对?【为公司垫付费用怎样做帐】这个问题进行的解答，希望对您帮助，如果想了解学习更多会计实操、税收实务问题，欢迎访问网站。

　　为公司垫付费用怎样做帐？

　　垫付时不用做账，报销时，凭发票

　　借记 管理费用

　　贷记 现金

　　员工出差垫付的钱如何做账？

　　员工垫付公司的钱应该如何进行账务处理，根据不同情况分别有如下几种账务处理：

　　1、员工出差先自垫差旅费回来时报销，务直接给员工现金。

　　借：管理费用——差旅费

　　贷：库存现金

　　2、员工出差先自垫差旅费回来时报销，财务暂不给钱，到月底或隔月支付。

　　借：管理费用——差旅费

　　贷：其他应付款——××员工

　　报销付钱时

　　借：其他应付款——××员工

　　贷：库存现金

　　3、经常出差的员工预先领用备用金，出差使用备用金不够自己垫付资金，来来财务报销

　　（备用金定额1000元，出差用了1500元，自己垫付500元）

　　领备用金时

　　借：其他应收款——××员工 1000

　　贷：库存现金 1000

　　回来报销时

　　借：管理费用——差旅费 1500

　　借：其他应收款——××员工 1000

　　贷：库存现金 2500元。

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